南京红宝丽股份有限公司募集资金2009年度使用情况鉴证报告

南京红宝丽股份有限公司

募集资金2009年度使用情况鉴证报告

天衡专字（2010）061号

江苏天衡会计师事务所有限公司

南京红宝丽股份有限公司 募集资金2009年度使用情况鉴证报告

天衡专字（2010）061号

南京红宝丽股份有限公司董事会：

我们接受委托，对南京红宝丽股份有限公司（以下简称“贵公司”）募集资金2009年度使用情况进行了专项审核。本鉴证报告是依据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的要求出具的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是在审慎调查的基础上，对贵公司募集资金使用情况发表专项审核意见，出具专项报告，并对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了必要的审核程序，并在根据贵公司提供的资料做出职业判断的基础上出具报告。

根据贵公司提供的资料及我们的审核结果，贵公司2009年度募集资金使用的有关情况如下：

一、募集资金基本情况

根据贵公司2006年度股东大会决议和修改后的章程规定，贵公司申请向社会公开发行人民币普通股（A股）1,900万股，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]228号《关于核准南京红宝丽股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，贵公司向社会公开发行人民币普通股股票1,900万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币12.09元，募集资金总额为人民币229,710,000.00元，扣除发行费用人民币15,620,000.00元后，实际募集资金净额为人民币214,090,000.00元。上述募集资金实际到位时间为2007年8月30日，存入贵公司募集资金专用账户中。

以上发行新股募集的资金业经江苏天衡会计师事务所有限公司出具的天衡验字（2007）69号《验资报告》验证。

二、募集资金的管理情况 1、募集资金管理制度

2007年9月25日，贵公司与平安证券有限责任公司、中国建设银行股份有限公司高淳支行签订了《募集资金三方监管协议》。2007年11月10 日，贵公司制定了《南京红宝丽股份有限公司募集资金管理制度》，并经2007年第二次临时股东大会审议通过。2008年11月，贵公司2008年第一次临时股东大会对募集资金管理制度进行了修订。贵公司募集资金实行专户存储制度，募集资金的使用按照贵公司资金使用审批规定办理手续。

2、募集资金账户余额

贵公司实际募集资金净额为人民币21,409.00万元，截止2009年12月31日，贵公司募集资金存款利息收入659.15万元，实际投入“5万吨环保型聚氨酯硬泡聚醚技术改造”项目12,605.49万元，投入“技术中心技术改造”项目83.34万元，以超额募集资金及利息用于补充流动资金4,651.78万元，利息收入转基本户288.14万元，支付银行手续费0.42万元，募集资金专户余额4,438.98万元。分账户情况说明如下：

（1）以母公司-南京红宝丽股份有限公司实施募集资金项目的募集资金账户余额 贵公司实际募集资金人民币21,409.00万元，于2007年8月存入贵公司在中国建设银行股份有限公司高淳支行的募集资金专用账户；2007年12月，贵公司以募集资金16,800.00万元投资设立全资子公司-南京宝新聚氨酯有限公司，通过该子公司实施募集资金项目；2009年8月，根据贵公司2009年度第一次临时股东大会决议，决定将募集资金项目中的“技术中心技术改造项目”实施主体由南京宝新聚氨酯有限公司调整为南京红宝丽股份有限公司，并将2,382.44万元项目资金从南京宝新聚氨酯有限公司在中信银行股份有限公司南京分行江北支行的募集资金专户划至贵公司在中国建设银行股份有限公司高淳支行的募集资金专户；截止2009年12月31日，募集资金存款利息收入166.20万元，实际已投入募集资金项目（技术中心技术改造项目）76.24万元，以超额募集资金及利息用于补充流动资金4,651.78万元，利息收入转基本户108.00万元，支付银行手续费0.08万元，募集资金专户余额2,321.万元。

截止2009年12月31日，上述募集资金结余存放于贵公司下列募集资金专户： 单位：人民币万元

专户银行

银行账号

募集资金余额

存款方式

中国建设银行股份有限公司高淳支行 3200159360596686682,321. 活期存款

（2）以子公司南京宝新聚氨酯有限公司实施募集资金项目的募集资金账户余额 贵公司募集资金项目中的“5万吨环保型聚氨酯硬泡聚醚技术改造”项目，通过子公司-南京宝新聚氨酯有限公司实施，南京宝新聚氨酯有限公司在项目实施过程中对贵公司投入的募集资金也实行了专户管理，南京宝新聚氨酯有限公司与平安证券有限责任公司、中信银行股份有限公司南京分行已签订《募集资金三方监管协议》。2007年12月，南京宝新聚氨酯有限公司收到贵公司以募集资金投入的出资款16,800.00万元；如前所述，2009年8月，将2,382.44万元“技术中心技术改造项目”项目资金从南京宝新聚氨酯有限公司在中信银行股份有限公司南京分行江北支行的募集资金专户划至贵公司在中国建设银行股份有限公司高淳支行的募集资金专户；截止2009年12月31日止，募集资金存款利息收入492.95万元，实际已投入“5万吨环保型聚氨酯硬泡聚醚技术改造”项目12,605.49万元，投入“技术中心技术改造” 项目7.10万元，利息收入转基本户180.14万元，支付银行手续费0.34万元，募集资金专户余额2,117.44万元。

截止2009年12月31日，上述募集资金结余存放于南京宝新聚氨酯有限公司下列募集资金专户：

单位：人民币万元

专户银行

中信银行股份有限公司南京分行江北支行

银行账号

7321310182100006861

募集资金余额

2,117.44

存款方式活期存款

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金项目的资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额

21,409.00

本年度投入募集资金总额

7,622.31 12,688.83

截至期末 投入进度

（4）＝（2）/（1）

.%3.49%

2010年3月2010年9月

- - 否 - - 否

项目达到预定可使用状态日期

本年度实现的效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变化

变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额

变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目

是否已变更项目（含部分变更）

募集资金承诺投资总额

调整后投资 总额

（1）

5万吨环保型聚氨酯硬泡聚醚技术改造项目 技术中心技术改造项目

否 2,3.- 2,3. 16,412.78

77.747,622.31

83.3412,688.83

2,306.203,723.95

否 14,023.24- 14,023.247,4.57

（2） 12,605.49

截至期末承诺投入金额

本年度投入

金额

截至期末累计投入金额

截至期末累计投入金额与承诺投入金额的

差额

（3）＝（1）-（2）

1,417.75

合 计 16,412.78 - -

（二）变更募集资金项目的资金使用情况 报告期内，贵公司未变更募集资金投资项目。

（三）募集资金项目的实施方式、地点变更情况

2009年4月，贵公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《公司关于变更全资子公司技术中心技术改造项目实施地点的议案》，决定将募集资金项目中的“技术中心技术改造项目”建设地点由南京化学工业园区移至江苏高淳经济开发区红宝丽新材料产业园内；2009年8月，贵公司2009年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更企业技术中心技术改造项目实施主体的议案》，决定将该项目实施主体由南京宝新聚氨酯有限公司调整为南京红宝丽股份有限公司。

（四）募集资金项目先期投入情况 贵公司的募集资金项目无先期投入。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

贵公司2009年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

四、变更募集资金投资项目情况

公司2009年度募集资金项目的资金使用未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

六、审核结论

经审核，我们认为，贵公司董事会《关于募集资金2009年度使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。

江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王伟庆

中国·南京 中国注册会计师： 林 捷

2010年2月25日