内控与合规风险管理标准-代收代付业务1概述代收付业务是指我行受机关、企事业单位的委托，依托网络系统，为委托单位办理的代收、代付类结算业务，包括委托代扣和客户主动缴款等方式。主责部门为市场营销部。其中，代收类业务，是向指定客户收取款项的业务，如：代收公用事业费、代收电话费、代收保费等；代付类业务，是向指定客户发放款项的业务，如：代发工资等。2基本控制目标1. 经营目标通过充分发挥结算平台的优势，接受委托单位的委托，在增加中间业务收入的同时，促进我行整体中间业务的增长和整体经营目标的实现。2. 合规目标通过规范代收付业务操作行为，业务操作遵循国家相关法规，有效防范业务差错带来的客户纠纷。3外部监管文件《商业银行中间业务暂行规定》（中国人民银行令[2001]1号）《商业银行中间业务统计制度》（银发[2003]25号）4业务风险提示账务差错：由于代收付业务牵涉的同质客户较多，批量入账的时间、金额，以及代收付数据电子文件的安全性，载明事项的完整性、准确性都有可能影响入账的及时和准确，进而带来账务差错，引至客户纠纷。因此，经办人员应按照协议约定的时间，在确认电子文件安全的前提下，准确办理收付业务。子流程编号01名称目标编号控制目标建立完善的代收业务审批体系，确保相关审批业务经由总行管理部门进行审核风险编号R-01风险描述控制编号控制属性控制措施预防检查手工系统手工发生频率适用层级责任部门市场营销部/主责适用产品岗位综合岗/代发工资/代缴公共及行政事业费/内部规章《代发工资业务管理办法》/《代收费中间业务管理办法》客户T-01签约分支行未按照要求C-01越权办理业务，且业务未经总行相关部门审核通过代理收付业务时，委托单位向各分支行提出代理业务申请，由预防分支行业务经办人员拟定代理协议，明确业务办理内容、要求、范围和双方责任。并提交总行法律事务部进行审核。协议由总行法律事务部审定后由个人业务部市场营销部和相关支行负责与委托单位进行商谈，由业务运营部、信息科技部和法律事务部参与审议，通过后报行长签订，已签的协议送办公室存档，市场营销部和其他部门留存复印件。委托单位按照合作双方签订协议的约定，形成数据文本，将数预防据文本按照协议约定的以加密文件方式传递，将数据传输到营业网点指定的接收地点。银行双人受理文件的接收并在《代发业务登记簿》上签字确认。其中针对首次批量代发，严格按照存款账户实名制的要求提供职工身份证复印件。营业网点柜员在客户签约后，将客户的签约申请资料、代理协预防议、等汇总并装订后提交总行办公室专夹保管。不定总行期 及分行/T-02优化代理信息管理机制，确保委托单位的代理信息准确无误传递到受理银行R-02代理信息存在偏差C-02或错误行为手工不定总行期 及分行/市场营销部/相关代发工资《代发工资业务人员//管理办法》T-03建立完善的档案管理制度，确保客户相关业务档案得到合理保存严格对委托单位的代付信息进行核对审核，确认无误后方可进行批量转账，确保委托客户资金安全R-03重要档案资料丢失C-03手工不定总行期 及分行/02批量T-04转账R-04代付账务出现差错C-04未及时发现或调整银行经办人员审核委托单位提供的代发工资信息与银行机构的预防要求是否一致。审核无误后，经办人员将单位委托代发工资数据，进行代发工资的业务批量续存处理。处理过程中，严格执行交叉复核制。系统自动处理单位代发数据后，根据业务处理结果，产生数据报表。内容包括处理的总户数、总金额；成功处理的总户数、总金额；处理失败的总户数、总金额；以及对应的成功、失败清单。代发工资业务处理后，与企业认真填写《代发工资业务登记簿》，及时登记移交情况。经办柜员收到委托单位交来的代收付数据时，按照月度时间顺预防序进行备份，作为业务处理的备查依据。营业部主管、营业部经理按内控制度定期对客户数据等进行抽查核对，监督柜员的操作、复核规范，定期查阅代发业务手工登记簿及系统登记簿。手工不定总行期 及分行/分支机构（营业部）/分支机构（营业部）/营业代发工资《代发工资业务网点/代缴公管理办法》/《代柜员/共及行政收费中间业务管事业费/理办法》营业代发工资《代发工资业务网点/管理办法》/《代柜员/收费中间业务管理办法》T-05建立完善的档案管理机制，确保业务信息合理保存，以便主管部门、客户进行监督、查询R-05重要佐证资料被篡C-05改，保存不当导致丢失系统不定总行期 及分行/分支机构（营业部）/经办代发工资《代发工资业务柜员//管理办法》/《代营业收费中间业务管部主理办法》管/
