2022年-2023年理财规划师之三级理财规划师真题精选附答案

精选附答案

单选题（共30题）

1、技术进步的经济意义直接表现为( )。 A.改变了各产业的要素报酬率 B.产生一系列新兴产业 C.对资本和劳动的节约 D.产业结构调整 【答案】 C

2、按照计息方式的不同，附息债券可细分为()。 A.固定利率债券、浮动利率债券和缓息债券 B.固定利率债券和浮动利率债券 C.缓息债券和即期债券 D.累积债券和非累积债券 【答案】 B

3、下列哪项不属于货币的工具?( ) A.再贴现率 B.再贷款 C.公债 D.利率 【答案】 C

4、我国个人抵押贷款房屋保险的最长保险期限是( )。 A.1年 B.5年 C.20年

D.与抵押合同规定相同 【答案】 C

5、理财规划师应帮助客户制定购房目标。下列关于购房面积需求的说法，正确的是()。

A.对于工作趋于稳定的单身一族，选择50平方米以下的小户型或者30平方米以内的超小户型较为合适

B.夫妇两人可选择建筑面积略大一些的中户型房屋

C.对于和子女分开居住的老年人夫妇来说，中户型住宅是养老的较佳选择 D.三代同堂的可以选择小户型，如果经济条件允许则可选择中户型 【答案】 C

6、根据财政部与国家税务总局《关于补充保险有关企业所得税问题的通知》规定，企业年金企业缴费部分可按不超过职工工资总额()在企业所得税前扣除。 A.3% B.4% C.5% D.8% 【答案】 D

7、()是指最初取得财产的所有权或不依赖原所有人意志而取得财产的所有权。

A.变动取得 B.占有取得 C.原始取得 D.继受取得 【答案】 C

8、以下属于个人耐用消费品的是()。 A.单价1000元左右的家用电器 B.价值3000元的健身器材 C.汽车 D.房屋 【答案】 B

9、某客户计划将一部分钱存为7日个人通知存款，则该客户可以存入的最低金额为()万元。 A.1 B.2 C.5 D.10 【答案】 C

10、投资者王某持有某上市公司股票，某日收到配股通知，不甚明白，遂咨询助理理财规划师，助理理财规划师介绍说配股是上市公司发行新股的方式之一，关于配股的说法不正确的是()。 A.配股不能混同于分红

B.配股为投资者提供了追加投资的选择机会

C.根据我国的有关规定，上市公司每年度都可有30%的配股额度 D.对股民来说，配股可以降低其投资风险 【答案】 D

11、王明在2013年1月2日购买了一份人寿保险，但他在填写保险申请表时，不经意地将他的年龄在申请表中填写成了30岁，实际上他的年龄是31岁。他不幸死于2015年2月1日。那么下列处理方式正确的是()。

A.保险人会因王明的年龄错报而将这份保单视为是无效的，因此受益人得不到任何死亡赔偿金

B.因为这份保单的生效期已超过了不可抗辩期的期限，因此保险人必须无条件地赔偿死亡赔偿金

C.保险人可以按实付保费和应付保费的比例支付死亡赔偿金

D.保险人可将这份保单视为是有效的，但投保人必须缴纳双倍的保费及相应的罚金 【答案】 C

12、关于股票交易特别处理，下列四个表述中，正确的是()。 A.股票实施特别处理后，涨跌幅均为10% B.股票实施特别处理后，涨跌幅均为5%

C.股票实施特别处理后，涨幅为5%，跌幅为10% D.股票实施特别处理后，涨幅为10%，跌幅为5% 【答案】 B

13、银行以信贷资金向购房者发放的贷款指的是()。 A.个人住房商业性贷款

B.个人住房公积金贷款 C.个人住房抵押贷款 D.个人住房组合贷款 【答案】 A

14、作为个体工商户的唐先生，家庭资产过千万，终日奔波，没有购买任何商业保险，其研究发现，()不属于人身保险给付保险金的条件。 A.被保险人死亡、伤残、疾病 B.个体经营破产风险 C.达到合同约定的年龄 D.达到合同约定的期限 【答案】 B

15、债券的价格波动性会影响其内嵌期权的价值，从而影响债券的价格。这种由于价格的波动性引起的风险称为()。 A.价格波动风险 B.通货膨胀风险 C.事件风险 D.流动性风险 【答案】 A

16、损失因多种原因连续发生造成，且这些原因中既有保险风险，也有除外风险，无法划分损失结果。在这种情况下保险人一般()。 A.全额赔付 B.不予赔付

C.承担主要损失 D.承担次要损失 【答案】 B

17、下列关于弃权的说法错误的是()。

A.保险人必须知道被保险人有违背约定义务的情况 B.保险人无须有明示或默示弃权的意思表示

C.弃权是指保险合同中的一方当事人放弃其在合同中的某种权利 D.弃权是一种单方法律行为 【答案】 B

18、财产保险中的海上保险中对保险利益时效的特殊规定是( )。 A.只要求在合同订立时存在保险利益 B.只要求在合同终止时存在保险利益

C.要求从合同订立到合同终止始终存在保险利益 D.无时效规定 【答案】 B

19、关于流动性资产说法不正确的是()。

A.资产流动性是指资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力 B.流动性强的资产能够迅速变现而价值不受减损 C.现金与现金等价物是流动性最强的资产 D.流动性弱的资产就是指资产不能变现 【答案】 D

20、客户的婚姻关系如果不符合()的实质要件，可能非但不受到法律的保护，甚至已经成立的婚姻也面临着被撤销的风险。 A.婚姻登记 B.同居 C.重婚 D.结婚 【答案】 A

21、下列选项中，关于资产负债率的公式描述正确的是()。 A.资产负债率=流动资产/流动负债 B.资产负债率=负债总额/资产总额 C.资产负债率=资产总额/负债总额 D.资产负债率=流动负债/流动资产 【答案】 B

22、王女士去年年初进行了一笔债券投资，该债券面值1000 元，票面利率6 . 8 % ，每半年付息一次，期限5 年，王女士在债券发行时即认购.若去年宏观经济步入紧缩阶段，市场利率由年初的6 . 5 %下调到年底的5 %。 A.1012.63 B.1012.47 C.202526.00 D.202494.00 【答案】 B

23、按照投保动因分类，人身意外伤害保险的种类包括( )。 A.自愿意外伤害保险和强制意外伤害保险 B.单纯意外伤害保险和附加意雉伤害保险 C.商业意外伤害保险和社会意外伤害保险 D.普通意外伤害保险和特定意外伤害保险 【答案】 A

24、下列错误的是( )。

A.理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息

B.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托

C.在业务推介活动中，理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息 D.理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺 【答案】 D

25、下列不属于遗嘱生效要件的是()。 A.遗嘱人须有遗嘱能力

B.遗嘱须是遗嘱人的真实意思表示

C.遗嘱不能取消缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人的继承权 D.遗嘱中所处分的财产可以包括遗嘱人配偶的财产 【答案】 D

26、当对经济前景持悲观态度时，选择投资( )以稳定投资收益。 A.增长型行业

B.周期型行业 C.防守型行业 D.衰退型行业 【答案】 C

27、《关于建立统一的企业职工养老保险制度的决定》实施之前的退休养老金计发办法存在两个问题：一是缺乏激励约束机制;二是不符合退休人员实际情况。如果按照《决定》实施之前的退休养老金计发办法，个人账户储存额领取( )年后就没有钱了。冈此，这种不够合理的办法应当改变。 A.10 B.15 C.20 D.25 【答案】 A

28、李先生银行信用卡的最高授信额度为8000元，那么，刘先生在某日可以取现的最高额度为()元。 A.3000 B.2000 C.5000 D.8000 【答案】 B

29、甲、乙二人共有房屋一幢，甲长期在外地，由乙实际居住，并付给甲若干补偿。房屋因地基不牢倒塌，对邻房造成一定损害，对此( )。 A.应由乙承担赔偿责任

B.应由甲、乙承担连带责任

C.应由甲、乙分担责任，并由乙适当多负担 D.应由甲承担赔偿责任 【答案】 B

30、下列不属于夫妻法定特有财产的是()。 A.甲因身体受伤害所得的医疗费 B.乙婚前购买的房屋 C.丙的工资奖金 D.丁使用的轮椅 【答案】 C

多选题（共20题）

1、各行业变动时，往往呈现出明显的、可测的增长或衰退的格局。这些变动与国民经济总体的周期变动有关，据此，可以将行业分为()。 A.增长型行业 B.周期型行业 C.防守型行业 D.发展型行业 E.扩张型行业 【答案】 ABC

2、变动法定存款准备金率是货币中比较重要的工具，具有以下特点()。 A.是银行调整货币供给量的最简单的方法

B.一般不轻易使用 C.作用十分猛烈

D.如果能够频繁使用对商业银行比较有利 E.是一个强有利但不常用的货币工具 【答案】 ABC

3、会计要素的计量属性包括()。 A.历史成本 B.重置成本 C.可变现净值 D.现值 E.公允价值 【答案】 ABCD

4、免纳个人所得税的项目有()。 A.国债和国家发行的金融债券利息 B.个人取得的教育储蓄存款利息所得 C.特殊津贴

D.个人取得的定期存款利息所得

E.福利费、抚恤金、救济金、保险赔款、军人转业费、复员费 【答案】 ABC

5、全国人口普查中()。 A.全国所有人口数是总体

B.每个人是个体

C.全部男性人口的平均寿命可以作为统计量

D.如果按行政区域来划分，北京市的人口就是一个样本 E.人的平均年龄可以作为统计量 【答案】 ABCD

6、中级人民有权审理以下()案件。 A.重大涉外案件

B.在本辖区有重大影响的案件 C.在全国有重大影响的案件 D.所有第一审民事案件

E.高级人民确定由中级人民管辖的案件 【答案】 AB

7、以下属于企业主要财务报表组成部分的是()。 A.资产负债表 B.利润表 C.收入支出表 D.现金流量表 E.盈亏平衡表 【答案】 ABD

8、下列()可以享受房产税的优惠。 A.国家机关、人民团体、自用的土地

B.由国家财政部门拨付事业经费的单位自用的土地 C.宗教寺庙、公园、名胜古迹自用的土地 D.事业单位自用的房产 E.个人所有非营业用的房产 【答案】 ABC

9、家庭消费支出规划主要包括( )。 A.住房消费规划 B.汽车消费规划 C.信用卡消费规划 D.教育支出规划 E.个人信贷消费规划 【答案】 ABC

10、为鼓励个人换购住房，国家对出售自有住房并准备在现住房出售后1年内按市场价重新购房的纳税人，视其重新购买住房的金额，对其出售现住房所应缴纳的个人所得税全部或部分地予以免税。具体办法为()。

A.个人出售现住房所应缴纳的个人所得税税款，应在办理产权过户手续前以保证金的形式缴纳给当地主管税务机关

B.个人出售现住房后1年内重新购房的，税务机关应按其购房金额的大小相应退还其纳税保证金

C.个人出售现住房后1年内未重新购房的，其所缴纳的纳税保证金不再退还，部分作为个人所得税缴入国库

D.个人在申请退还纳税保证金时，应向主管税务机关提供合法、有效的售房、购房合同和主管税务机关要求提供的其他有关证明材料，经主管税务机关审核确认后方可办理纳税保证金的退还手续

E.跨行政区域出售、重新购买住房而且又符合退还纳税保证金条件的个人，应向纳税保证金缴纳地的主管税务机关申请退还纳税保证金 【答案】 ABD

11、宏观经济的主要目标有()。 A.充分就业 B.物价稳定

C.经济持续稳定增长 D.国际收支平衡 E.无失业率 【答案】 ABCD

12、在关注客户和倾听的过程中，理财规划师做出的反应合适的有()。 A.无须语言，只要微笑或者点头就可以表示理解和赞同，客气地鼓励客户继续说下去 B.转述

C.客户说不清楚的时候，理财规划师可以问他一些问题，让他换一种说法，帮助理清思路，顺畅地表达出来

D.理财规划师也可以谈自己对问题的看法，不完全顺着客户的意思

E.规划师的想法与客户的不同时，客户不一定能接受，此时规划师不必要考虑客户的理解能力和当时的情绪 【答案】 ABCD

13、依据生命周期理论与家庭模型，客户在整个生命周期的理财规划内容包括()。 A.现金规划

B.退休养老规划 C.投资规划 D.税收筹划 E.教育规划 【答案】 ABCD

14、我国《著作权法》规定，著作权主体可以是()。 A.公民 B.法人 C.非法人单位 D.外国人 E.国家 【答案】 ABCD

15、下列哪种情况下持有现金是出于预防性动机()。 A.在短缺经济状况下，持币待购短缺商品

B.收入不稳定者为了弥补可能出现的收入缺口，而保有一定的货币现金 C.存款利率频繁变动，并有一直向下变动的趋势 D.预期股票会有较大的升值但手中的现金明显不够 E.满足日常生活支出需要 【答案】 ABC

16、专业尽责原则要求理财规划师做到( )。 A.对客户及相关职业者保持尊严与礼貌

B.谨守业内规章

C.从专业的角度进行审慎判断 D.保持严谨的工作态度 E.建立退休基金 【答案】 ABCD

17、为鼓励个人换购住房，国家对出售自有住房并准备在现住房出售后1年内按市场价重新购房的纳税人，视其重新购买住房的金额，对其出售现住房所应缴纳的个人所得税全部或部分地予以免税。具体办法为()。

A.个人出售现住房所应缴纳的个人所得税税款，应在办理产权过户手续前以保证金的形式缴纳给当地主管税务机关

B.个人出售现住房后1年内重新购房的，税务机关应按其购房金额的大小相应退还其纳税保证金

C.个人出售现住房后1年内未重新购房的，其所缴纳的纳税保证金不再退还，部分作为个人所得税缴入国库

D.个人在申请退还纳税保证金时，应向主管税务机关提供合法、有效的售房、购房合同和主管税务机关要求提供的其他有关证明材料，经主管税务机关审核确认后方可办理纳税保证金的退还手续

E.跨行政区域出售、重新购买住房而且又符合退还纳税保证金条件的个人，应向纳税保证金缴纳地的主管税务机关申请退还纳税保证金 【答案】 ABD

18、会计报表体系主要由()构成。 A.资产负债表 B.利润表 C.现金流量表 D.财务状况说明书

E.会计报表附注 【答案】 ABC

19、经济周期波动深度是指每个周期内波谷年份的经济增长率，它表明每个经济周期收缩的力度，按照波谷年份经济增长率的正负可以分为()。 A.古典型 B.增长型 C.中波型 D.大波型 E.小波型 【答案】 AB

20、退休期的理财需求分析包括( )。 A.保障财务安全 B.储蓄和投资 C.建立信托 D.准备善后费用 E.遗嘱 【答案】 ACD