2022年中级银行从业资格《风险管理》试题及答案(最新)

A.对 B.错 【答案】B

【解析】本题考查市场风险的含义。市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。

2、[题干]期权的价值由哪几部分组成?( ) A.时间价值 B.内在价值 C.执行价格

D.标地资产价格。E,无风险利率 【答案】A,B

【解析】常识，考生要掌握。

3、[题干]依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经历四种风险管理模式的发展阶段，即()

A.资产风险管理阶段

B.负债风险管理阶段 C.资产负债风险管理阶段

D.全面风险管理阶段。E,安全管理阶段 【答案】A,B,C,D

【解析】商业银行风险管理理论的管理模式包括：资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段。

4、[题干]核心雇员流失的风险具体体现不包括()。 A.核心员工的知识/技能缺乏 B.缺乏足够后援/替代人员 C.相关信息缺乏共享和文档记录 D.缺乏岗位轮换机制

【答案】A【解析】核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在 B、C、D。

5、[题干]ZETA信用风险分析模型中用采衡量流动性的指标是( )。 A.流动资产/总资产 B.流动资产/流动负债

C.(流动资产-流动负债)/总资产

D.流动负债/总资产 【答案】B

【解析】(流动资产-流动负债)/总资产为Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，注意辨析。

6、[题干]内部审计确认服务的传统类型包括( )。 A.财务审计 B.遵循性审计 C.经营审计

D.第三方审计。E,绩效审计 【答案】ABC

【解析】本题考查确认服务的发展趋势。内部审计确认服务类型已经从传统的三个类别——财务审计、遵循性审计以及经营审计发展到现代的多元化，如第三方审计、合同审计、绩效审计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息技术审计、隐私审计等。

7、[题干]为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。()

A.正确

B.错误 【答案】A

8、[题干]如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为，正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为l5亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率为()

A.75% B.125% C.115% D.120% 【答案】B

【解析】不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×100%=(15+8+2)/(10+7+3)×100%=125%。

9、[题干]下列属于经济资本配置对商业银行的积极作用的是( )。 A.有助于商业银行提高风险管理水平 B.有助于消化和吸收损失

C.有助于商业银行制定科学的业绩评估体系

D.有助于维持市场信心。E,有助于为商业银行提供融资

【答案】AC

【解析】经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面：有助于商业银行提高风险管理水平;有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。

10、[题干]为了便于决策，商业银行应该为所选定的风险指标设定()条件，并根据其所包含的风险情况确定相应的监测频率。

A.计算公式，监测方法 B.门槛值，监测频率 C.计算公式，监测流程 D.假设条件，监测流程 【答案】B

11、[题干]以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是( )。(1) 建立一个的SPV来发行证券，SPV与原始权益人实行“破产隔离”(2) SPV负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户(3) SPV将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户(4) SPV购买抵押贷款证券化的资产组合(贷款池)(5) 采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级(6) 评级机构为资产池的资产提供信用评级(7) SPV向投资者出售抵押贷款证券

A.(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3) B.(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)

C.(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2) D.(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6) 【答案】C

【解析】考生可以按照逻辑常识对比分析出结果。

12、[题干]债务人对银行的实质性信贷债务逾期( )天以上，债务人被视为违约。

A.30 B.60 C.90 D.100 【答案】C

【解析】债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，债务人被视为违约。

13、[题干]效率原则是四大监管原则之一，它具体是指银监会在进行监管活动中要( )，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。

A.合理配置和利用监管资源，提出监管建议 B.规范监管标准，提高监管效率

C.提出有效的监管建议

D.合理配置和利用监管资源，提高监管效率 【答案】D

【解析】效率原则是四大监管原则之一，它具体是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。

14、[题干]下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是( )。

A.减少在不熟悉市场的交易 B.强化交易员限额交易制度 C.购买未授权交易保险 D.为操作风险分配资本金 【答案】C

【解析】风险缓释的方案包括连续营业方案，保险和业务外包。 15、[题干]关联交易是指发生在集团内()之间的有关转移权利和义务的事项安排。

A.股东 B.关联方

C.股东与高级管理层 D.董事会与高级管理层

【答案】B[解析]题干中描述的是关联交易的定义。

16、[题干]培养开放、互信、互助的机构文化是声誉风险管理的内容。()

A.正确 B.错误 【答案】A

17、[题干]在风险管理实践中，通常将( )作为刻画风险的重要指标。

A.方差 B.标准差 C.期望 D.均值 【答案】B

【解析】在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。

18、[题干]下列债券的久期最长的是( )。

A.一张10年期、零息票债券

B.一张10年期、利率为5%的息票债券 C.一张8年期、零息票债券

D.一张8年期、利率为5%的息票债券 【答案】A

【解析】到期时间越长，息票率越低，久期就越长。

19、[题干]为提高董事会风险管理委员会的有效性，风险管理委员会应与银行的首席风险官、风险管理部门进行正式和非正式的沟通交流。( )

【答案】对

【解析】本题表述正确。

20、[题干]以下不属于单币种敞口头寸的是()。 A.即期净敞口头寸 B.远期净敞口头寸 C.总敞口头寸 D.期权敞口头寸

【答案】C[解析]根据不同类型，外汇敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。其中，单币种敞口头寸分为即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸和其他敞口头寸。

21、[题干]2012年巴塞尔委员会修订了《有效银行监管的核心原则》，要求商业银行应培育良好的内部控制环境，以保障开展业务时考虑其风险状况。( )

【答案】对

【解析】本题表述正确。

22、[题干]银行的负债比例要远远高于工商企业，其经营活动主要依赖于外部资金，且主要是存款人的资金。()

【答案】√

23、[题干]ZETA信用风险分析模型中用采衡量流动性的指标是( )。 A.流动资产/总资产 B.流动资产/流动负债

C.(流动资产-流动负债)/总资产 D.流动负债/总资产 【答案】B

【解析】(流动资产-流动负债)/总资产为Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，注意辨析。

24、[题干]在我国，现金流量表主要包括()。 A.企业股东初始投入企业的资本金 B.投资活动的现金流 C.融资活动的现金流

D.企业所欠外债数额。E,经营活动的现金流

【答案】BCE【解析】在我国，现金流量表主要包括投资活动的现金流、融资活动的现金流和经营活动的现金流。

25、[题干]下列关于银行资产的说法中，不正确的是()。 A.交易账户中的项目只能按模型定价

B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

C.存贷款业务归人银行账户

D.银行账户中的项目通常按历史成本计价

【答案】A[解析]交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

26、[题干]商业银行处于负债敏感型缺口的情况下，若其他条件不变，则下列表述正确的有( )。

A.利率上升，净利息收入上升

B.利率上升，净利息收入下降 C.利率下降。净利息收入上升

D.利率下降，净利息收入下降。E,利率上升.净利息收入不变 【答案】B,C

【解析】当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。

27、[题干]下列商业银行客户中，最适合采用专家判断法进行信用评级的是( )。

A.已上市的中型企业 B.即将上市的大型企业集团 C.财务制度健全的小型企业 D.刚由事业单位改制而成的企业 【答案】C

28、[题干]下列关于客户评级/评分的验证的说法，正确的有() A.这些验证是监管部门的责任

B.随着客户的发展变化及数据的积累，验证方法要适时调整、不断改进

C.对于不同银行应该采用统一的方法

D.内容包括客户违约风险区分能力验证和违约概率预测准确性验证。E,验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段

【答案】B,D,E

【解析】A：客户评级/评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量商业银行内部评级体系是否符合内部评级法要求的重要方式，不是监管部门的责任。C：验证主要由商业银行自主进行，监管当局负责评估验证情况，因此不同的银行采取的方法可能不同。

29、[题干]中国银监会提出的银行监管的具体目标不包括()。 A.保护广大存款人和金融消费者的利益 B.增进市场信心

C.努力减少金融犯罪，维护金融稳定 D.提高银行业利润率 【答案】D

【解析】本题考查银行监管。中国银监会提出四条银行监管的具体目标：(1)通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益;(2)通过审慎有效的监管，增进市场信心;(3)通过相关金融知识的

宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解;(4)努力减少金融犯罪，维护金融稳定。参见教材P172。

30、[题干]商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于( )。 A.金融衍生品的交易

B.市场整体流动性风险的加大 C.宏观经济背景的恶化

D.商业银行自身管理或技术上存在的问题 【答案】D

【解析】商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于商业银行自身管理或技术上存在的问题。

31、[题干]()通常被认为是商业银行破产的直接原因。 A.流动性风险 B.信用风险 C.操作风险 D.市场风险

【答案】A[解析]流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。

32、[题干]对于不可管理的风险，商业银行可以采取的办法是()。

A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移

D.风险规避。E,风险补偿 【答案】C,D,E

【解析】不可管理的风险只能消极地转移、规避、补偿。故选CDE。 33、[题干]核心雇员流失的风险具体体现不包括()。 A.核心员工的知识/技能缺乏 B.缺乏足够后援/替代人员 C.相关信息缺乏共享和文档记录 D.缺乏岗位轮换机制

【答案】A[解析]核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在 B、C、D。

34、[题干]经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式。( )

【答案】正确

【解析】经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式。

35、[题干]( )不是全面风险管理模式的特征。 A.全球的风险管理体系 B.全面的风险管理范围 C.全程的风险预测过程 D.全新的风险管理方法 【答案】C

【解析】全程的风险预测过程不是全面风险管理模式的特征。 36、[题干]下列属于战略风险识别中微观层面内容的是( )。 A.进入或退出市场的决策是否恰当

B.接受或拒绝战略合作伙伴的决策是否正确

C.是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训 D.投资组合中是否选择高风险、高收益的业务 【答案】D

【解析】A、B两项属于宏观层面;C项属于微观层面。

37、[题干]商业银行的信贷业务不应集中于同一业务同一性质同一国家的借款者，应是多方面开展，这是基于( )的风险管理策略。

A.风险对冲 B.风险分散

C.风险转移 D.风险补偿 【答案】B

【解析】概念、记忆类。根据多样化投资分散风险原理，商业银行可以通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。

38、[题干]在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的()的外汇交易。

A.第二个工作日 B.第一个工作日 C.第三个工作日 D.第五个工作日

【答案】A[解析]在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。即期外汇买卖除了可以满足客户对不同货币的需求外，还可以用于调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险。

39、[题干]下列关于风险管理部门的说法，不正确的是( )。 A.国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有性

B.风险管理部门在高管层的领导下，负责建设完善风险管理体系，组织开展各项风险管理工作

C.风险管理部门对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告

D.承担了解银行股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导的职责

【答案】A

【解析】本题考查对风险管理部门职责的理解。各事业部的风险官和风险管理团队，负责事业部范围内的风险管理工作。各事业部的风险官和风险管理团队对总部首席风险官和事业部负责人双线报告，并对总部首席风险官直接负责，接受首席风险官的垂直管理，从而保证风险管理工作贯穿在各个事业部业务经营管理中并保持性。

40、[题干]下列选项不属于银监会对我国商业银行公司治理要求的是( )。

A.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制 B.建立以股东利益最大化为目标的盈利模式

C.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序

D.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务 【答案】B

【解析】银监会对我国商业银行公司治理要求包括：①完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序。②明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务。③建立、健全以监事会为核心的监督机制。④建立完善的信息报告和信息披露制度。⑤建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。

41、[题干]股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的内在价值为( )元。

A.5 B.7 C.-1.8 D.0 【答案】A

【解析】内在价值一市场价格一执行价格。 42、[题干]银行的流动性风险与( )没有关系。 A.资产负债期限结构 B.资产负债币种结构 C.资产负债分布结构

D.资产负债类别结构 【答案】D

【解析】本题的知识点是流动性风险产生与银行资产负债的关系，考生要理解记忆。影响流动性风险的是资产负债的期限结构、币种结构和分布结构，这三种结构都可以出现流动性供给与需求不匹配的状况。D项中的类别结构是C项的分布结构的干扰项。

43、[题干]风险管理文化的精神核心和最重要、最高层次的因素是( )。

A.风险管理知识 B.风险管理制度 C.风险管理理念 D.风险管理技能 【答案】C

【解析】常识，考生要熟悉。

44、[题干]信用衍生产品的最大特点是能将信用风险从市场风险中分离出来并提供风险转移机制。()

A.正确 B.错误

【答案】A[解析]信用衍生产品的最大特点是能将信用风险从市场风险中分离出来并提供风险转移机制。

45、[题干]为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。()

A.正确 B.错误 【答案】A

46、[题干]某银行整体资产的VaR为400O万元。其中业务单位的VaR、VaRC如下表所示(单位：万元)。总经济资本为20亿元。则债券与外汇在期初应配置的经济资本分别为()亿元。

A.7.6，5.4 B.7.5.5.0 C.7.0，4.9 D.6.9，4.6 【答案】B

47、[题干]客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面。分别是()。

A.金融损失和财务损失

B.正常损失和非正常损失 C.实际损失和理论损失 D.经济损失和会计损失 【答案】D

48、[题干]商业银行的信用风险管理信息系统建设需要多方面的企业数据，下列( )属于内部评级系统中经计量后的结果数据。

A.企业的税收数据 B.债项的违约损失率 C.企业的工商登记数据

D.企业的违约概率。E,企业所在国家主权评级数据 【答案】B,D

49、[题干]市场风险在( )中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。

A.基本账户

B.银行账户和交易账户 C.交易账户 D.银行账户 【答案】B

【解析】被纳入资本要求范围的：交易账户——利率风险、股票价格风险;银行账户和交易账户——汇率风险、商品价格风险。

50、[题干]假设其他条件相同，贷款总额和核心存款的比率——表明商业银行的流动性越高，流动性风险也相对——。()

A.越小，越大 B.越大，越大 C.越大，越小 D.越小，越大 【答案】C

【解析】贷款总额和核心存款比率越小表明商业银行存款的流动性越大，流动性风险也相对越小。